Начинается эта сказочная история в один прекрасный предновогодний день. Юные Маша и Витя, играя в доме, находят на чердаке очень старые вещи. Восторженную девочку привлекают игрушки. Они уже сильно потрепались, но вера в чудеса рисует в воображении девочки яркие сказочные образы, и Маша пытается оживить большую куклу Деда Мороза. Фокус с превращением не получается, что от души веселит Витю. В отличие от Маши, он верит только в науку и технику. Подшучивая над девочкой, он, ради смеха, повторяет забавный трюк Маши, но неожиданно для всех кукла оживает. Так начинаются удивительные и, иногда, даже рискованные приключения ребят, которые непременно закончатся хорошо: наступит Новый Год и исполнятся самые заветные мечты.